在展開今天話題前，我要先說說上一篇詐騙集團的後續，等待了四天詐騙阿姨終於耐不住性子打來了，說她非常急需周轉希望我能代替媽媽把借貸償還，這次更下了猛藥，說如果這筆借貸不歸還就要報警告媽媽詐欺。在這裡先提醒大家，無論跟哪種對象有借貸關係，出現問題是屬民法範圍，去打擾警察伯伯是不對的喔。我也在電話裡照編寫好的劇本所述，告訴對方，因為對方提供的銀行帳戶已經被列為管制帳戶，所以款項匯不進去，看阿姨願不願意出來碰面我當場將借貸如數歸還。一說要見面，阿姨就匆匆找理由掛了電話，一直到現在都沒有聯絡。

好啦，詐騙集團的事可能就這麼告一段落了，還是希望大家遇到這樣的事情要多加小心求證。回到正題，這幾天有蠻多客戶打電話來諮詢小額借貸的服務，都是為了即將到來的繳稅大魔王關卡事先詢問，有些人想要申請小額借貸，有人想拿車子黃金來做抵押擔保借貸，也有人的抵押擔保品是上市上櫃的股票，看能不能解決繳稅所需的資金。其實除了來找民間融資申請借貸，蠻多銀行也有提供不限用途款項的借貸服務，甚至透過網路、APP就能24小時全天線上申辦，不單操作容易也縮短徵信審核的時間。

再來說說如何聰明利用信用卡繳納綜合所得稅，許多銀行也因應繳稅季節，推出3、6、12期分期0利率的優惠，除了可以累積各家銀行信用卡的紅利點數積分外，不必繳交利息的0利率分期付款真的是民眾的一大福音。也有銀行推出利用數位存款帳戶繳稅，就能有10%的現金回饋，雖然可能只省下幾十或幾百元的稅金，但也是減輕小小負擔的一種方式。但也提醒大家喔，使用信用卡繳稅固然有許多回饋，但仍多有名額和登錄期限的限制，消費者務必在繳稅前先釐清各項規定。

今年多數銀行都有繳稅分期0利率的優惠，銀行通常不會幫你自動分期，在刷卡繳稅時必須由持卡人手動設定分期並選擇你要分期的期數。此外，也不是所有信用卡繳綜所稅的分期方案都免手續費，有部分方案還會限定你使用哪種信用卡，而有些方案則是讓你分期的期數增加，但卻沒有0利率的優惠，或是有其他的優惠門檻等等。所以建議大家在選擇刷卡繳稅前還是要詢問過銀行，而且要留意信用卡額度，才能確保自己的權益不會受損喔！

過年後的第一個上班日就看到同事阿誠氣呼呼的走進辦公室，正想問他怎麼晚了兩個小時才上班，原來阿誠請半天假早上去法院一趟。阿誠無奈的說，去年因為新冠肺炎的關係，一位朋友頓時失去工作沒有收入，一家老小都靠他賺錢維持生活，所以逼不得已跟阿誠開口借款，並允諾每個月固定償還5千元，直到將借款清償為止。但是這位朋友借款至今都已經一年了，每個月說好的分期償還沒有一次是準時的，甚至找了許多理由藉口拖延，一年過去僅僅償還8千元，最近阿誠家裡也有些事得處理，才會想到這筆借款還沒收回。

阿誠一直以為朋友就像他自己說的，一下子是爸媽生病住院，一下子是兄弟姐妹出事需要用錢，最惡劣的是，朋友不僅沒有歸還借款，甚至拿這些理由三度跟阿誠開口借款。透過其他友人的提醒才知道，這位朋友根本就是慣性的借款老鼠，疫情趨緩也不見他積極找新工作，而是拿著一家老小的名義四處騙人借款，然後吃喝玩樂爽爽過生活。阿誠與幾個朋友知道受騙後決定提告詐欺，不但要將自己辛苦的血汗錢討回，還要讓朋友受到法律的教訓，於是這一天阿誠才會跟公司請假到法院出庭。

最讓阿誠覺得懊惱跟後悔的，就是當初借款給對方時，沒有簽立借據或是借款契約書，甚至每一次的對談都是直接打電話，所以簡訊與通訊軟體裡都沒有任何可以證明彼此借款關係的紀錄，全都是對方精心策劃的騙局。聽到這裡，連我都覺得這是非常棘手的官司，因為阿誠完全提不出證據證明借款行為存在，對方也非常地厚顏無恥不承認曾經跟這些朋友借款，我心想，這官司要纏訟到何時才能討回金錢與公道，如果當時阿誠能保持理性，不怕與對方友誼破裂，堅持與朋友簽立借據或是借款契約，或許今天的官司就能保持一些贏面了。

這也是為什麼我總是寫很多文章提醒大家，借款應該有的程序與證據都必須具備的重要性，明明借款是事實，朋友急需周轉也是事實，卻因為缺乏了證據導致吃虧的局面，這些錢很可能肉包子打狗一去不回。我勸阿誠趕緊仔細思考其他證據的可能性，也要記取這次的教訓，幫助他人度過金錢難關不是壞事，但千萬得記住做好每個步驟保障自身的權益。

講了好幾天的理財，今天來聊聊輕鬆點的，去年9月的時候，公司來了位新同事，擔任我們業務部門的助理，很開朗很健談也很和善的一個年輕小伙子，雖然才剛進公司沒多久，就能夠跟大家打成一片。工作不到一個月，就來找我幫忙希望可以借款預支薪水，理由是媽媽生病住院急需一筆錢，接下來的幾個月都是用同樣的理由又跟公司借款預支。一月初剛發薪水，小伙子又是同樣的借款理由預支，這次一口氣預支兩個月薪水，原因是媽媽病情急速惡化要開刀，老闆見他平常工作勤奮而且人緣不錯，就立馬請會計借款預支給他。

昨天跟今天就沒有來上班了，對，你沒看錯，這傢伙從昨天就人間蒸發聯絡不上，老闆跟我還擔心他是不是醫院公司蠟燭兩頭燒病倒了，趕緊按照人事資料打電話到他家裡頭，才知道所有當初填寫的個人資料全部是假的。行走江湖多年的老闆跟我，馬上察覺這是很典型的詐騙，老闆感慨自己識人不清，也不想把事情鬧大，於是吞下那兩個月的借款預支當做記取教訓。怎知整個辦公室問了一輪，居然有9位同事都被他用各種不同理由借款，媽媽生病住院、爸爸生病住院、弟弟妹妹學費繳不出來、車禍肇事需要賠償、有股市明牌需要集資借款等等理由。

這下好了，幾萬元借款都還是小事，集資買股票的苦主竟被借款了30萬元，這傢伙才來公司上班3個多月，詐騙金額高達70萬元，演技要多麼高超才能騙走大家辛苦的血汗錢，老闆知道這麼多人受騙再也不願息事寧人，於是決定今天把受害的同事聚集，一起前往警察局報案提告。我該說我的同事們真的太傻太天真太好騙？還是這傢伙從一開始就預謀的天衣無縫？除了投資之外，其他的借款理由都是拿家人生病急需用錢，利用他人的善良與同情心詐騙，這樣的錢真的用的心安理得嗎？

大家仍然抱持著一絲希望，不願相信那個開朗健談又和善的孩子居然是個詐欺犯，不停的透過通訊軟體、電話、社群平台向他喊話，希望他可以回頭是岸，並且把借款全數歸還。我不想潑同事們的冷水，但其實我們心裡都清楚，這傢伙不會回來了，他的的確確就是有心機的欺騙大家，我只希望他趕緊被警察捉捕到案，唯有接受法律的制裁才能讓他學乖。

昨天看了一則新聞讓我差點笑到從椅子上跌下來，有名男子在去年的時候到一間遊藝場，向女店員要求借款，結果店員說要詢問過店長，男子便惱羞成怒拿玩具手槍指著女店員，逼她把櫃檯的現金交出來。關鍵來了，男子拿了現金之後，逼迫女店員寫借據讓他簽名便離去，後來這名男子被警方逮捕也正式被起訴，法官覺得男子拿玩具槍脅逼女店員，而且不讓她撥打電話及報警，已經造成女店員身心恐懼的程度，以強盜罪將他起訴，重判5年6個月有期徒刑。

好笑的點在哪呢？因為這名男子不服法官是以強盜罪起訴他，他認為他是借款而不是強盜，而且有簽立借據，並承諾在隔日會歸還款項，所以頂多是恐嚇取財。看到這裡我真的大笑耶！你拿著槍頂著人家的頭，強迫他人拿取錢財，自以為寫了借據就能當做是借款？如果你真的覺得只是單純的借款，那為何不讓女店員徵求店長同意？為何要拿玩具槍出言恐嚇？為何強逼人寫借據給你簽名？在台灣的法律中，借款本來就是雙方合意的行為，只要有任何一方非自願，那麼借款關係就不成立，就算有借據或借款契約書也是要雙方同意並簽署的。

而且，強盜取財跟恐嚇取財在刑度上是一樣的，又不是恐嚇取財就會罪刑比較輕，如果在這過程中傷害到他人人身安全或是損毀他人財物，我想今天的判決會更重。這也讓我想起朋友的一段經歷，他是一名中小企業的老闆，有個習慣就是把一筆隨時可以動用的零用金放在辦公室，有一天他在下班時發現自己忘記帶錢包，所以打算拿零用金出來用，結果3萬元的零用金不見蹤影。調閱監視器只看到秘書在近幾個月有翻找櫃子的影像，詢問之下才知道，秘書陸陸續續在櫃子裡拿取老闆的零用金，聲稱是暫時借款會歸還，但我的朋友無法縱容這樣的行為，最後以竊盜罪跟侵佔罪送警法辦。

那時候我就想，如果真心覺得自己是借款行為，為什麼不能正大光明跟老闆商量呢？要偷偷摸摸竊取再來狡辯其實是借款會馬上歸還？一念之差所得到的後果就會完全不同，太多人因為借款不當，最後惹上竊盜、強盜、侵佔、詐欺、恐嚇等等罪名，豈不是得不償失？利用合法的借款管道，藉由正當的借款方式，在債務人與債權人都同意的情況下，這樣的借款才能保障彼此的權益。